cuestionario de Ejecución

Regional Valle
Centro Náutico pesquero de Buenaventura

Evidencia de conocimiento: Cuestionario
FASE DE EJECUCION

Con el fin de visualizar globalmente el proceso del Ciclo Contable se presenta un ejercicio práctico, de una empresa de Responsabilidad Ltda., con las operaciones desarrolladas durante un mes.

Febrero 1 de 2009
Se crea la empresa LA MILONGA LTDA., con el aporte de dos (2) socios:
Socio A: Natalia Inés Arboleda Londoño, aporta $200.000.000 en efectivo, recibo de caja No. 001-06.
Socio B: Edwin Fernando Alegría Gran, aporta $25.000.000 representado en un CDT No. 14328 del Banco Popular; $30.000.000 representado en un local, según escritura No. 2030 de la Notaria segunda (2ª) de Buenaventura; 4 equipos de computación marca INTEL, valor cada uno $3.000.000, $20.000.000 representados en acciones de Ecopetrol y un automóvil mazda modelo 2009.
Febrero 2 de 2009
Se consignan los dineros que hay en caja así: Se hace apertura de Cuenta Corriente No. 03754798-6 en Bancolombia con el 70% de lo que hay en caja, consignación No. 100-06 y con el 30% restante de lo que hay en caja se hace apertura de cuenta de Ahorro No. 41098532-5 en el banco Da vivienda, deposito No. 124560.
Febrero 3 de 2009
Se crea la caja menor por $400.000, cheque No. 134850 de Bancolombia, Comprobante de Egreso No. 0001 a nombre de Ladis Banguera García , encargada de la caja menor en su calidad de secretaria.
Febrero 4 de 2009
Se compra mercancía a credicontado a DISPONGO LTDA por $70.000.000, según factura No. 3476, IVA 16%; Rete fuente 3.5%; Reteiva 50%. Se cancela el 20% con cheque del Bancolombia No. 134851, comprobante de Egreso No. 0002 y el saldo a 60 días.
Febrero 5 de 2009
Se vende mercancía a credicontado a DISTRIBUIMOS LTDA., por $40.000.000, según factura No. 33101; IVA 16%; Rete fuente 3.5%; Reteiva 50%, nos cancelan el 60% , recibo de caja No. 002-06 y el saldo a 60 días.
Febrero 6 de 2009
Se consignan los dineros que hay en caja así: 60% en la cuenta corriente Bancolombia, consignación No. 101-06 y el 40% en la Cuenta de Ahorro de Da vivienda, deposito No. 124561.

Febrero 7 de 2009
Nos devuelven el 10% de la mercancía vendida, Nota Crédito No. 2345
Febrero 8 de 2009
Se cancela al Contador DAVID ANGULO SOLIS, por honorarios $6.000.000 con cheque No. 134852, Comprobante de Egreso No. 0003por concepto de legalización de la compañía, rete fuente 10%.
Febrero 9 de 2009
Se devuelve el 4% de la mercancía comprada, Nota Debito No. 1248.
Febrero 10 de 2009
LADYS BANGUERA GARCIA, nos presenta Reembolso de Caja Menor por los Gastos efectuados así:
FECHA RCM No, BENEFICIARIO CONCEPTO VALOR
02-03-09 RCM 001 Papelería la Favorita Útiles y papelería $40.000
02-04-09 RCM 002 Aeromensajeria correero 15.000
02-05-09 RCM 003 Telecom Servicio de Fax 10.000
02-06-09 RCM 004 Flores y Flores Arreglo floral 39.000
02-07-09 RCM 005 Mantenemos Ltda. Mantenimi. Vehículo 85.000
02-08-09 RCM 006 Texaco Ltda. Gasolina y Lubricantes 35.000
02-09-09 RCM 007 Pedro Caicedo Transporte Urbano 20.000
02-10-09 RCM 008 Droguería la Mejor Medicamentos (botiquín) 69.000
02-11-09 RCM 009 El Puerto Suscripción 50.000
02-12-09 RCM 010 Merca pueblo Elementos de aseo 13.000

SON: $376.000. Se gira cheque No. 134853 de Bancolombia, Comprobante de Egreso No. 0004.

Febrero 12 de 2009
Se concede préstamo a Nadua Caicedo Núñez, auxiliar de contabilidad de la empresa por $500.000, cheque No, 134854, comprobante de Egreso No. 0005, para pagar por ventanilla $50.000 quincenales a partir de la segunda (2ª) quincena.
Febrero 13 de2009
Se compra mercancía a crédito al almacén el PROVEEDOR LTDA, según factura No. 5643 por $80.000.000; IVA 16%; Rete fuente 3.5%; Reteiva 50%.
Febrero 14 de 2009
Se recibe el saldo de la factura No. 33101, recibo de Caja No. 003-06.
Febrero 15 de 2009
Se consignan los dineros que hay en caja así: 50% en la cuenta Corriente Bancolombia consignación No. 102-06 y 50% en cuenta de ahorro Da vivienda, deposito No. 124562.
Febrero 15 de 2009
Se cancel a la primera quincena al personal de la empresa por $15.000.000, Cheque No. 134855 de Bancolombia, comprobante de Egreso No. 0006 a favor de Leydy Tatiana Gómez Bonilla empleada de la empresa.
Febrero 15 de 2009
Se cancela Servicio Telefónico a Colombia telecomunicaciones, según factur4a No. 1579 por $70.000, cheque No. 134856 de Bancolombia, comprobante de Egreso No. 0007.
Febrero 15 de 2009
Se vende mercancía al contado por $10.000.000 a TODO TENGO LTDA., según factura No. 33102; IVA 16%; Rete fuente 3.5%; Reteiva 50%, Recibo de Caja No. 004-06.
Febrero 16 de 2009
Se cancela el saldo de la factura No. 3476 de DISPONGO LTDA, CHEQUE No. 134857 de Bancolombia, comprobante de Egreso No. 0008.
Febrero 17 de 2009
Nos devuelven el 5% de la factura No. 33102 de TODOTENGO LTDA, giramos cheque No. 134858 de Bancolombia, comprobante de Egreso No. 0009.
Febrero 18 de 2009
Se compra mercancía al contado a HAY DE TODO LTDA por $35.000.000, según factura No. 7845; IVA 16%; Rete fuente 3.5%, Reteiva 50%, cheque No. 134859 de Bancolombia, comprobante de Egreso No. 0010.
Febrero 19 de 2009
Se vende mercancía a crédito por $60.000.000 a COMPRO TODO LTDA, según factura No. 33103; IVA 16%, Rete fuente 3.5%; Reteiva 50%.

Febrero 20 de 2009
Se devuelve el 10% de la factura No. 7845 de HAY TODO LTDA, Nota Debito NO. 1249
Febrero 21 de 2009
Se paga Póliza de Seguro contra incendio, robo etc. Por dos (2) años por $2.400.000, cheque No. 134860 de Bancolombia, comprobante de Egreso No. 0011 a favor de la Previsora S.A.
Febrero 22 de 2009
Nos devuelven el 6% de la factura No. 33103, Nota Crédito No. 2346.
Febrero 23 de 2009
Se paga servicio de energía a la EPSA S:A:, según factura No. 2266 por $56.000, cheque No. 134861 de Bancolombia, comprobante de Egreso No. 0012.
Febrero 24 de 2009
Quedan pendientes por pagar el servicio de agua por $65.000, según factura No. 8956 de Hidropacifico S.A.
Febrero 25 de 2009
La Custodia de la Caja Menor presenta Reembolso de Caja Menor por el 80% del valor del fon do fijo (relación de Gastos), se gira cheque No. 134862 de Bancolombia, Comprobante de Egreso No. 0013, a nombre de Ladys Banguera García
FECHA RCM No, BENEFICIARIO CONCEPTO VALOR
02-14-09 RCM 011 Papelería la Málaga fotocopias $10.000
02-16-09 RCM 012 Almacenes la 14 elementos de aseo 55.000
02-18-09 RCM 013 Telecom Servicio de Fax 10.000
02-20-09 RCM 014 Servientrega Correo 29.000
02-21-09 RCM 015 Compupartes Mantenimi. Equipo 85.000
02-23-09 RCM 016 Texaco Ltda. Gasolina y Lubricantes 65.000
02-23-09 RCM 017 Juan Pérez Transporte Urbano 40.000
02-24-09 RCM 018 Coomoepal Transporte a Cali 26.000

Febrero 26 de 2009
Se recibe el 30% del saldo de la factura No. 33103 de COMPRO TODO LTDA, recibo de caja No. 005-06
Febrero 26 de 2009
Se consignan los dineros que hay en caja así: 70% a la cuenta Corriente, consignación No. 103-06 de Bancolombia y el 30% en la cuenta de ahorro Da vivienda de pósito No. 124563
Febrero 27 de 2009
Se cancela el saldo de la factura No. 5643 del PROVEEDOR LTDA, cheque No. 134863 de Bancolombia, comprobante de Egreso 0014.
Febrero 28 de 2009
Se cancela la segunda (2ª) quincena al personal de la empresa, cheque No. 134864 de Bancolombia, comprobante de Egreso No. 0015 por $17.000.000, se gira cheque a nombre de yulieth Quiroga ferry, funcionaria de la empresa.

Febrero 28 de 2009
Se recibe $ 1.000.000 del saldo de la factura No. 33103 de COMPRO TODO LTDA, recibo de caja No. 006-06.
Se Requiere:

1. Registrar las transacciones en cuentas T
2. Elaborar Soportes de Contabilidad, Comprobante de Diario, Comprobante de ajuste y comprobante de cierre.
3. Registrar comprobante de apertura, de diario y de cierre en los libros principales y auxiliares.
4. Elaborar la hoja de trabajo.
5. Elaborar los Estados Financieros: Estado de Resultados y Balance Genera